Protección del director y del beneficiario final en el concurso

Qué ocurre

La sociedad aún no está en concurso, pero se encamina hacia él, y el propietario quiere saber de antemano de qué es probable que se le acuse, qué documentos deben estar en orden y cómo comportarse una vez nombrado un administrador concursal.

El administrador concursal exige simultáneamente que el anterior director entregue los documentos, le reclama daños por varias operaciones e impugna una prima que se le pagó. Cada reclamación se tramita por separado, y lo que él diga en una puede utilizarse en las demás.

El beneficiario final financió la sociedad con préstamos durante años y ahora quiere que se inscriban en el registro. El administrador concursal y los acreedores se oponen y los califican de financiación compensatoria, mientras preparan una reclamación de responsabilidad subsidiaria contra él.

Qué dice la ley

• La Ley Federal n.º 127-FZ de 26 de octubre de 2002 «Sobre la insolvencia (quiebra)» (la Ley de Insolvencia) obliga al director general a entregar al administrador concursal la contabilidad y demás documentación del deudor, los sellos y los bienes de valor. El incumplimiento da lugar a una orden judicial de entrega y activa presunciones en cualquier reclamación de responsabilidad subsidiaria.
• Además de la responsabilidad subsidiaria, la Ley de Insolvencia permite reclamar a las personas que ejercen el control los daños causados al deudor, incluso con base en los fundamentos del Código Civil sobre la responsabilidad del director. Son reclamaciones distintas, con aspectos distintos que probar.
• Las operaciones del deudor con su director y sus socios, incluidos pagos, préstamos y enajenaciones de bienes, son las primeras que examina el administrador concursal, y se presume que las partes interesadas conocían las circunstancias.
• Según la jurisprudencia consolidada, los créditos del beneficiario final derivados de la financiación de la sociedad durante una crisis pueden ser subordinados, es decir, se pagan después de los créditos de los acreedores independientes.
• En las reclamaciones de responsabilidad subsidiaria y de daños el tribunal puede congelar los bienes de las personas que ejercen el control; en algunos casos también se examina el patrimonio de sus familiares.
• En la práctica, entregar los documentos con prontitud, revelar la información y cooperar con el administrador concursal influyen tanto en la visión general del tribunal como en el alcance de la responsabilidad.

Qué hacemos

• Antes del concurso, auditamos los riesgos: operaciones de los últimos tres años, el estado de la documentación y los papeles del director, los socios y los administradores de hecho.
• Preparamos la documentación para su entrega al administrador concursal y documentamos la entrega para que su alcance y su fecha queden acreditados.
• Llevamos de forma coordinada todas las disputas separadas contra el cliente: entrega de documentos, daños, operaciones impugnadas y responsabilidad subsidiaria.
• Defendemos en la inscripción los créditos del beneficiario final contra la sociedad y nos oponemos a una subordinación injustificada.
• Impugnamos y reducimos las congelaciones de bienes que afectan al patrimonio personal del cliente y de su familia.
• Cuando conviene al cliente, establecemos una relación de trabajo con el administrador concursal y los acreedores, incluida la negociación de un convenio.

Qué necesitaremos de usted

• El número del proceso concursal o, si aún no hay proceso, los estados contables de la sociedad y la lista de acreedores.
• Documentos sobre el papel del cliente: acuerdos de nombramiento, contrato de trabajo, poderes notariales y participación societaria.
• Datos de las operaciones entre la sociedad y el cliente o personas vinculadas: préstamos, pagos, ventas y arrendamientos de bienes.
• Dónde se conserva la documentación de la sociedad y cualquier correspondencia con el administrador concursal si el procedimiento ya ha comenzado.
• Datos de los bienes adquiridos por el cliente y su familia en los últimos años.